基金的公允价值（基金的公允价值变动）

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本文目录一览：

• 1、基金净值和公允价值一致吗
• 2、什么叫基金净值?
• 3、什么是基金的公允价值
• 4、基金本期已实现收益为什么不算公允价值变动
• 5、公允价值是什么意思?
• 6、基金一般跌能跌几天?

基金净值和公允价值一致吗

基金净值是指基金资产净值的公允价值，通常单位为每份金额。基金净值通常代表基金每一份的市场价值，而且对于基金的投资者来说，了解基金净值对于监管基金的组合、权益以及增长率等方面非常重要。

基金估值是指按照公允价格对基金资产和负债的价值进行计算、评估以确定基金资产净值和基金份额净值的过程。这个公允价值就是该基金当前的成交价格。

按照公允价值计算 按照公允价值计算是指在基金清盘时，按照市场价格计算基金所持有的所有证券和货币资金的净值。这种方法主要适用于股票基金、债券基金等有明确市场价格的基金。

基金净值是每份基金的净资产价值，基金净值代表着投资者在申购、赎回时的基金最终确认价格，一般会在下午15点休市后陆续公布。 在大多数情况下，基金估值只具有参考意义，具体投资过程中，千万不要被估值误导。

公允价值计算法指的是根据投资基金投资者持有的证券类资产的实际价值，以及基金管理人持有的现金资产，计算出基金净值的方法。

什么叫基金净值?

基金净值（Net Asset Value，简称NAV）是指基金的总资产减去其所有负债后的净值，也就是基金的市场价值。它是投资者投资基金的重要参考指标，反映了基金投资组合的市场价值。

基金净值是指投资者投资一定数量的资金，经过基金管理人经营和管理，在某一特定日期，单位基金份额的市场价值所等价的金额。

基金的净值是指购买每只基金的价格和累计净值。基金净值一般指基金单位净值，基金单位净值等于基金的总资产减去总负债后的余额，再除以当时发行在外的基金单位的总量。

基金净值是基金资产净值的简称，很多时候我们计算的时候都是以基金单位净值来比较，基金资产净值是指在某一基金估值时点上，按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额，该余额是基金单位持有人的权益。

净值，又称折余价值，是指固定资产原始价值或重置完全价值减去累计折旧额后的余额。

什么是基金的公允价值

问题二：公允价值是什么意思 公允价值，指在一项公平交易中，熟悉情况、自愿的双方交换一项资产或清偿一项债务所使用的金额。 问题三：公允价值的定义是什么？ 公允价值] 亦称公允市价、公允价格。

基金净值是指基金资产净值的公允价值，通常单位为每份金额。基金净值通常代表基金每一份的市场价值，而且对于基金的投资者来说，了解基金净值对于监管基金的组合、权益以及增长率等方面非常重要。

基金持有的是有价证券（股票、债券）， 它的公允价值就由它持有的股票、债券的可变现净值来计算。 净值大缩水，自然造成账面公允价值损失。（ 即由有价证券过去值钱，现在不太值钱了所致）。

基金本期已实现收益为什么不算公允价值变动

不用结转。根据新金融工具准则的规定，处置交易性金融资产时，其公允价值变动，不需要转入投资收益。

第一，在股票下特设一个二级科目“股票——公允价值变动”，这样资产负债表上反映出来的股票价值就是108元。

出售交易性金融资产的账务处理通常没有公允价值变动损益，是因为交易性金融资产被视为短期投资，并且其目的是为了快速出售以获取短期的利润。

先看内涵：公允价值变动归集的是未实现（只有通过出售实现）的损益。

持有至到期投资是采用摊余成本进行后续计量的，不是按照公允价值进行计量的。所以不会有公允价值变动。持有至到期投资( held-to-maturity securities，HTM securities)是指企业打算并且能够持有到期的债权证券。

公允价值是什么意思?

1、公允价值是指在市场上交易参与者在公允、自愿和知情的条件下，在特定时点进行的交易中，能够以公正和合理的方式确定的可实现的价格或价值。

2、公允价值是指熟悉市场情况的买卖双方在公平交易的条件下和自愿的情况下所确定的价格，或无关联的双方在公平交易的条件下一项资产可以被买卖或者一项负债可以被清偿的成交价格。

3、公允价值的意思是：一项资产或负债在自愿双方之间现行交易时，不是强迫销售所达成的购买、销售或结算的金额。

4、公允价值亦称公允市价、公允价格，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。从理论上说公允价值的来源应该是两种，即市价和未来现金流量贴现。

基金一般跌能跌几天?

1、基金跌了大概多久能够涨回来？这个是不确定的，没有固定的答案，不同的基金，反弹的时间周期不一样，有可能几天就涨回来，有可能几个月，有可能几年，甚至有可能基金会被清盘，永远也涨不回来了。

2、基金存在连续跌10天的可能性，只是这种可能性是比较小的，因为基金是属于波动型产品，是很少会有一直跌或者一直涨的情况，除非这只基金的行情很差，就会出现连续跌10天的情况。

3、一周。基金直线下跌会维持一周时间，再维持一周时间之后将会处于跌停的状态，防止资金大规模丢失。

4、基金连跌5天会不会回涨是要看情况的，如果这只基金本身是没有问题，只是因为暂时性的市场行情不好，回撤比较大的话，基金连跌5天后回涨的可能性是比较大的。

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