中原证券及2保代收警示函，所涉IPO项目已终止

4月30日，北交所公布对中原证券及2名保代采取自律监管措施的决定。富耐克超硬材料股份有限公司（831378）申报北交所IPO于2022年6月21日获得受理，保荐机构为中原证券，保荐代表人为陈军勇、张朋浩。北交所查明富耐克在申请北交所IPO过程中存在以下违规：富耐克招股说明书、反馈回复等发行上市申请文件存在预付账款、在建工程、净资产等披露不准确的问题，相关财务数据构成错报，不符合真实、准确、完整的要求。保荐机构中原证券及保荐代表人张朋浩、陈军勇进行尽职调查时，未能勤勉尽责、保持职业怀疑，未对大额预付款长期挂账、退回的合理性以及在建工程成本归集核算准确性进行充分核查，未在申报前发现并处理前述错报事项，违反了北交所《向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则》第二十二条的规定。北交所作出如下决定：对中原证券、张朋浩、陈军勇采取出具警示函的自律监管措施。富耐克IPO因富耐克申请撤回申报而于2024年2月6日被终止审核。富耐克2023年年报显示，公司2023年实现扣非归母净利润只有626.47万元，同比下降88.23%。

经查明，富耐克在申请公开发行并上市过程中存在以下违规：

富耐克招股说明书、反馈回复等发行上市申请文件存在预付账款、在建工程、净资产等披露不准确的问题，相关财务数据构成错报，不符合真实、准确、完整的要求。

保荐机构中原证券股份有限公司及保荐代表人张朋浩、陈军勇进行尽职调查时，未能勤勉尽责、保持职业怀疑，未对大额预付款长期挂账、退回的合理性以及在建工程成本归集核算准确性进行充分核查，未在申报前发现并处理前述错报事项，违反了《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则》（以下简称《上市审核规则》）第二十二条的规定。

鉴于上述违规事实及情节，根据《北京证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则》第十六条的规定，本所作出如下决定：

对中原证券股份有限公司、张朋浩、陈军勇采取出具警示函的自律监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

特此提出警示如下：

你方应当充分重视上述问题，根据《上市审核规则》等相关规定，规范履行保荐职责，诚实守信，勤勉尽责，对发行上市申请文件和信息披露资料进行全面核查验证，杜绝类似问题再次发生。否则，本所将进一步采取自律监管措施或给予纪律处分。

北京证券交易所监管执行部

2024 年4 月30日

富耐克注册地河南郑州，2014年11月28日公司股票挂牌新三板。截至2023年5月18日，富耐克北交所IPO完成了三轮问询回复。2023年12月12日，富耐克向北交所提交撤回申报的申请，因而于2024年2月6日被宣布终止审核。

从IPO申报获得受理到终止审核，富耐克只公布了一版招股书。根据该招股书披露，2019年、2020年、2021年，公司实现扣非归母净利润分别为373万元、484万元、2825万元。

根据富耐克在股转系统公布的2022年、2023年年报，公司2022年、2023年扣非归母净利润分别为5321万元、626万元。